El préstamo entre familiares está entre las formas de comprar una vivienda sin tener ahorros. Una opción cada vez más popular al tener en cuenta que es necesario pagar por adelantado un 20% o 30% del precio de venta para adquirir una casa o un piso.
Además, no todo el mundo reúne los requisitos para contratar una hipoteca. Sin embargo, para evitar problemas con la Agencia Tributaria, es importante seguir unas pautas al comprar vivienda con un préstamo familiar.
Haz esto con Hacienda al comprar vivienda con un préstamo familiar
Si un familiar da un préstamo para comprar una casa, es obligatorio declararlo a la Agencia Tributaria. Por lo general, quien recibe el dinero no tiene que pagar impuestos siempre que siga un orden y tenga en cuenta las implicaciones fiscales.
Desde Housfy revelan la clave para evitar problemas con Hacienda al comprar una casa mediante un préstamo familiar: ser transparente. El primer paso es formalizar el préstamo y dejar constancia por escrito con las firmas correspondientes de los implicados.
También es importante aplicar intereses al préstamo y hacer los pagos a través de transferencias bancarias. Siempre es conveniente contar con asesoramiento profesional fiscal para que todo esté en orden y evitar las sorpresas con la Agencia Tributaria. Si prefieres un préstamo sin intereses, sigue el modelo de contrato para el préstamo entre familiares.
¿Cuánto se paga a Hacienda por un préstamo entre familiares?
Si bien no se pagan impuestos al hacer un préstamo entre familiares, declararlo a Hacienda es obligatorio. Ojo, porque la Agencia Tributaria puede interpretarlo como una donación y exigir el pago del impuesto de sucesiones y donaciones. Suele pasar cuando no hay documentos que reflejen la obligación de devolver el dinero dentro de un plazo concreto.
Sin embargo, se puede evitar el pago del impuesto de sucesiones y donaciones al firmar un contrato que establezca las condiciones. Además, Hacienda no detecta un préstamo entre familiares como una donación disfrazada si el contrato contempla el cobro de un tipo de interés, que debe cumplir el mínimo fijado por el Banco de España en los préstamos entre particulares.
El contrato es la base para formalizar el préstamo entre familiares para comprar vivienda. Lo más aconsejable es que especifique la cantidad de dinero prestada, los intereses, el plazo de devolución y las condiciones de pago.
Además de garantizar el pago, abarata la cantidad que se paga a Hacienda por un préstamo entre familiares al ahorrar el impuesto de sucesiones y donaciones. Eso sí, mejor recuerda los consejos para evitar que el préstamo arruine la relación, según una asesora financiera.
Otro aspecto fundamental es declarar los intereses del préstamo familiar en el impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF). Quien presta el dinero recibe un rendimiento por los intereses, por lo que debe incluirlos en la declaración de la renta como rendimientos de capital mobiliario.
Si se decide no aplicar intereses, no hay que pagar nada por el préstamo, solo el impuesto de transmisiones patrimoniales (ITP). Y el impuesto de sucesiones y donaciones, porque lo más seguro es que Haciendo lo interprete como una donación encubierta.
